Стандарт данных о бенефициарном владении
Данные о бенефициарном владении сложны, поскольку владение и контроль могут быть прямыми, косвенными, многоуровневыми, договорными, осуществляться через номинальных лиц или скрываться с помощью юридических образований. Стандартная модель данных помогает последовательно описывать сведения о владении.
1. Что такое BODS #
Beneficial Ownership Data Standard (BODS), разработанный Open Ownership совместно с Open Data Services, — открытый стандарт сбора, обмена и использования данных о бенефициарном владении.
Это не санкционный список и не база рисков, а структурированный способ представления сведений о владении и контроле.
2. Значение для wiki #
Wiki может использовать понятия BODS, чтобы сделать материалы об UBO яснее:
- утверждения о физических лицах;
- утверждения об организациях;
- утверждения о владении или контроле;
- интересы;
- даты начала и окончания;
- метаданные источника и достоверности;
- отсутствующие или неизвестные сведения.
3. Применение в AML #
| Вопрос AML | Преимущество подхода BODS |
|---|---|
| Кто владеет организацией? | Разделяет данные об организации, физическом лице и отношениях между ними |
| Каким образом осуществляется контроль? | Фиксирует вид участия или контроля |
| В какой период действовало владение? | Поддерживает привязанные ко времени подтверждающие сведения |
| Надёжны ли данные? | Позволяет фиксировать метаданные источника и уверенности |
| Отсутствует ли что-либо? | Явно обозначает неизвестные или недоступные сведения |
4. Предостережения #
Аккуратная схема владения не доказывает отсутствие скрытого контроля. Данные BO необходимо сопоставлять с документами, реестрами, декларациями клиента, adverse media, индикаторами номинальных лиц и транзакционным поведением.
5. Источники #
- SRC-OO-001: Open Ownership Beneficial Ownership Data Standard.
- SRC-FATF-004: руководство FATF по бенефициарному владению юридическими лицами.
- SRC-FATF-005: руководство FATF по бенефициарному владению юридическими образованиями.
6. Связь с фреймворком TCAML #
Операционные процессы: проверка UBO, EDD, анализ сложной структуры.
Процессы работы с источниками: извлечение владения, сопоставление отношений контроля, обозначение отсутствующих сведений.
Результаты: заметка о структуре UBO, таблица утверждений о владении/контроле, заметка о расхождениях.
Data-model и investigative layers#
Open Ownership standard структурирует данные о beneficial ownership. Исследование StAR по nominee arrangements (SRC-STAR-NOMINEES-001) показывает, почему одних структурированных полей может быть недостаточно для выявления фактического контроля.
Надёжный workflow разделяет:
- data representation;
- source provenance;
- legal ownership;
- effective control;
- роль nominee или intermediary;
- неразрешённое расхождение и вывод reviewer.